автореферат диссертации по информатике, вычислительной технике и управлению, 05.13.10, диссертация на тему:Механизм регулирования риска в системе управления предприятием

Введение

Глава 1. Риск в экономических системах

1.1. Значение риска в рыночной экономике

1.2. Сущность экономического риска и его роль в Функционировании предприятия

1.3. Проблемы управления в условиях риска 28 Выводы по первой главе

Глава 2. Исследование и разработка механизма управления экономическим риском 44 2.1. Риск-менеджмент в системе управления предприятием 44 z.z. /\нализ риска в процессе принятия управленческих решений

2.3. Методы снижения риска в деятельности предприятия

2.4. Регулирование риска: макроэкономический и социальный аспекты 93 Выводы по второй главе

Глава 3. Совершенствование системы управления экономическим риском предприятия

3.1. Организация системы управления риском

3.2. Совершенствование процесса управления риском 110 Выводы по третьей главе 126 Заключение 128 Список литературы 131 Приложения

Становление и развитие рыночных отношений в России связано с коренными изменениями условий функционирования хозяйствующих субъектов, В настоящее время резко трансформировались системные характеристики экономической среды, и прежде всего возрос уровень неопределенности. Происходящие изменения требуют новых подходов к управлении), адекватно отражающих современные условия.

В рыночной экономике оиск является важным атрибутом деятельности

А X а. ~~ " субъектов хозяйствования. Адаптация предприятий к изменяющейся среде их функционирования должна осуществляться с учетом данного фактора, что порождает проблему регулирования риска. Совершенствование менеджмента должно развиваться в направлении, обеспечивающем реализацию мероприятий по смягчению воздействия риска на конечные результаты деятельности предприятия.

Для нормального функционирования экономической системы необходимо регулирование уровня риска для поддержания ее стабильности. Слишком большой риск оказывает негативное влияние на устойчивость системы. Низкий уровень риска грозит недополученной прибылью. Необходим постоянный поиск баланса между уровнем риска и доходом.

В условиях плановой экономики риск не имел права на существование. Централизованное управление сводило к минимуму самостоятельность хозяйствующих субъектов в выборе экономических решений. В связи с этим отечественные исследования по данной проблеме практически не проводились. В западной науке, напротив, возрастал интерес к проблеме риска. Следует особо отметить работы таких ученых, как Найт Ф., Луман Н., Шумейкер П., Бек У. Российские авторы (Лльгин А.П., Балабанов И.Т. Ваддайцев С.В., Качалов P.M. Клейнер Г.Б. Лапуста М.Г., Райзберг Б.А. Шаршукова Л.Г.) стали обращаться к проблеме экономического риска лишь в последние годы. В связи с этим отечественные работы по проблеме управления риском носят фрагментарный характер. На наш взгляд, недостаточное внимание уделяется регулированию риска с системных позиций. Кроме того, лишь отдельные авторы дают методические рекомендации по применению способов анализа и минимизации риска. Очень мало работ посвящено организации процесса управления риском предприятия. Применимость зарубежных рекомендаций ограничена вследствие специфики отечественных экономических условий. Отсутствие теоретических разработок препятствует внедрению в современную управленческую и хозяйственную практику принципов обоснованного риска.

Особенности и методы управления риском недостаточно изучены в отечественной науке. В связи с этим выбранная тема диссертационного исследования представляется весьма актуальной.

Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических положений и методических рекомендаций по формированию механизма регулирования риска в системе управления предприятием.

В соответствии с поставленной целью задачами диссертационного исследования являются:

• определение роли риска б деятельности субъектов хозяйствования в условиях рыночной экономики;

• уточнение понятия и выявление свойств риска, существенных в аспею е управления предприятием;

• анализ эволюции научных представлений о риске и изучение особенностей принятия управленческих решений в ситуации риска, определение сущности управления риском, анализ факторов риска в деятельности предприятия;

• анализ способов оценки риска и разработка практических рекомендаций по совершенствованию системы оценки экономического риска; выявление мегодов снижения экономического риска в управлении деятельностью предприятия;

• разработка практ ических рекомендаций по организации системы управления экономическим риском предприятия.

Объектом исследования выступают производственные предприятия, являющиеся субъектами малого предпринимательства.

Предметом исследования является механизм регулирования риска в системе управления предприятием.

Методика исследования включает изучение научной литературы, построение теоретических конструкций, процедуры тестового, эвристического и статистического характера, обобщение результатов, Теоретическую основу составляют научные положения зарубежных и отечественных ученых, государственные документы и законодательные акты РФ. В диссертации использованы статистические данные и фактические материалы, полученные путем опросов. В процессе исследования применялись методы системного анализа, экономико-математического моделирования, статистического анализа.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем.

1. Уточнено понятие риска, определена его роль в рыночной экономике, сформулированы основные свойства риска, существенные для механизма регу лирования риска в системе управления предприятием.

2. Сформулированы основные принципы, этапы и функции ре1улиоова-пия риска в управлении предприятием.

3. Разработана классификация факторов риска, возникающих в процессе деятельности предприятия.

Предложены методы аналитической поддержки рисковых управленческих решений. Разработана практическая схема выявления рисковых предпочтений лица, принимающего решение. Предложена методика оценки рисковых управленческих решений.

5. Уточнена система способов снижения риска в управлении деятельностью предприятия и предложены практические оекомендаци и по их применению.

6. Разработана концептуальная схема макроэкономического рсгулигюва-ния риска.

7. Сформулированы методические рекомендации по организации процесса управления экономическим риском предприятия.

Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в практической деятельности предприятий, функционирующих в условиях риска. Применение предложенной концепции формирования механизма регулирования риска, методов оценки и управления риском способствует повышению эффективности управления поедпоиятием. Материалы диссертации используются в процессе преподавания учебных дисциплин.

Основные положения диссертационного исследования излагались на Международной научно-практической конференции "Будущее России - социально-экономический и экологический аспекты" (Санкт-Петербургский государственный технический университет. 7-9 апреля 1998 г.), на научно-практической конференции "Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей" (Санкт-! (еггеобургская государственная инженерно-экономическая академия. 22 - 23 апреля 1998 г.). Результаты работы использованы в проекте "Федеральная целевая программа фундаментальных исследований (президентская) "Интеграция" проект № 602 - Институ т социально-экономических проблем Российской Академии наук "Деловые отношения, деловая этика, экономическая психология".

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Выводы по третьей глгве

1. Отсутствие единой системы управления риском оказывает негативное влияние на результаты деятельности предприятия. Данный процесс требует специальной организации.

2. В зависимости от специфики предприятия и других факторов организация подсистемы управления риском » сичсмс управления предприятием может осуществляться в двух основных формах: формирование специализированного подразделения в организационной структуре, реализация функций управления риском существующим подразделением. Разновидностью предложенных вариантов может являться выполнение функций управления риском одним лицом - риск-менеджером.

3. На эффективность управления риском решающее влияние оказывает трансформация приоритетов менеджмента: ориентация на изменения внешней среды, использование принципов системного подхода к решению проблем и ситуационное управление.

4. Для эффективного использования основных принципов управления риском необходимо создать ряд условий. В первую очередь организация предприятия, система движения информации, принятые методы управления должны способствовать выбору оптимальных вариантов деятельности. Организационная структура и бизнес-процессы должны совершенствоваться в направлении, обеспечивающем необходимые условия для поддержания стабильности, а также создающем почву для реализации оправданных рисковых решений и снижения негативных последе s вий риска. Система ответственности должна обеспечивать разумный баланс между уровнем ответственности и рисковой инициативой.

5. Совершенствование организационной структуры и структуры бизнес-процессов предприятия не будет способствовать реализации принципов управления оиском без совершенствования знаний лиц, принимающих решения. Особенно важным здесь является обучение практическому применению принципов принятия рисковых решений в экономических ситуациях.

Заключение

1. Риск, в большей или меньшей степени свойственный субъектам хозяйствования, является существенным фактором влияния как для экономики в целом, так и для любой ее подсистемы. Роль риска в экономической системе, риттется двойственной. С одной стороны, наличие риска оказывает негативное влияние на результаты хозяйственной деятельности участников рыночного взаимодействия. С другой стороны, риск является элементом экономической свободы, которая лежит в основе рыночной экономики. Неопределенность результатов деятельности, потенциальная возможность преумножения благ стимулирует экономическую активность. Однако повышенный уровень риска способствует ее снижению.

2. Риск, представляющий собой осознанную опасность действия или бездействия при возможности иного поведения, имеет ряд свойс тв, наиболее существенными из которых в аспекте управления являются относительность, субъективность, альтернативность.

3. Включение в систему менеджмента предприятия принципов и методов

Чрования риска является необходимым условием успешного функционирования субъектов хозяйствования. Особенная непредсказуемость экономических условий, политическая, социальная нестабильность, другие факторы, исторически характерные для нашей страны, порождают специфические проблемы и требуют создания механизма регулирования риска в системе управления предприятием. Разработанная автором концепция управления экономическим риском предприятия ориентирована на специфику российских условий. Предложенная система принципов, этапов, функций управления риском и мсто"о;' его снижения направлен;» но обссиечени^ устойчивоеrw ипс^-приятия в условиях нестабильной экономики,

4. Разработанная классификация факторов риска предприятия позволяет осуществлять анализ их влияния на результаты хозяйственной деятельности.

5. Концептуальный подход к управлению экономическим риском предполагает реализацию механизма регулирования риска, позволяющего обеспечивать приемлемый для данного субъекта хозяйствования уровень риска и снижат ь негативное влияние этого фактора на результаты деятельности предприятия. Основная цель управления риском в современных российских условиях состоит в том, чтобы предупредить банкротство предприятия и обеспечить получение прибыли при наименьших потерях. Управление риском предполагает решение следующих основных задач: анализ потенциальных опасностей; сопоставление возможных потерь и доходов; выбор приемлемой альтернативы; осуществление мероприятий, направленных на уменьшение негативных последствий нежелательного развития событий.

6. В процессе управления риском используются различные методы его анализа, которые делятся на качественные и количественные. Предложенный подход к количественному анализу риска и разработанная методика оценки рисковых управленческих решений позволяют осуществлять аналитическую поддержку последних, что способствует повышению качества принимаемых решений.

7. Регулирование риска на уровне государства осуществляется посредством прямого и косвенного воздействия на функционирование хозяйствующих субъектов.

8. В настоящее время элементы управления риском применяются в деятельности многих отечественных предприятий. Но их использование осуществляется фрагментарно. Отсутствие единой оглаженной системы управления риском является одним из важных факторов, оказывающим влияние па негативные результаты деятельности предприятия. Предложенные формы организации подсистемы управления риском в системе управления предприятием позволяют обеспечить комплексную реализацию методов риск-менеджмента.

9. Формирование механизма регулирования риска предполагает не только создание специализированной подсистемы, осуществляющей функции управления риском, в системе управления предприятием, но и совершенствование менеджмента, направленное на создание и обеспечение взаимодействия ряда его компонентов. На эффективность управления риском решающее влияние оказывает трансформация приоритетов менеджмента: ориентация на изменения внешней среды, использование принципов системного подхода к решению проблем и ситуационное управление.

10. Практическая реализация методических рекомендаций по формированию системы управления риском в деятельности промышленного предприятия позволила повысить его устойчивость.

1. Альгин А.П. Грани экономического риска, М.: Знание, 1991.-64 с.

2. Альгин АЛ. Риск в предпринимательстве. СПб: Журнал "Файл", 1992. - 96 с.

3. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 1989. - 187 с.

4. Аргинбаев К.М. Принятие экономических решений в условиях неопределенности и риска. Новосибирск, 1993. - 16 с.

5. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика. 1996. - 192 с.

6. Банковский маркетинг. М.: Вече, 1994. - 302 с.

7. Бек У. От индустриального общества к обществу риска // THESIS. 1994. -Вып. 5, Риск, неопределенность, случайность. - С. 161 - 168.

8. Бобрышев Д.Н. Основные категории теории управления. М.: АНХ СССР, 1988. - 189 с.

9. Богачев 13. и др. Промышленность России: антикризисные стратегии предприятий. СПб.: Корвус, 1996. - 352 с,

10. Ю.Ваддайцев С.В. Оценка бизнеса и инноваций. М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 1997. - 336 с.

11. Валдайцев С.В. Риски в экономике и методы их страхования. СПб.: СПбДНТП, 1992. -53 с.

12. Вентцель Е.С. Теория вероятностей. М.: Гос. изд-во физико-математической литературы, 1962. - 564 с.

13. Виханский О. Система управления производством: новый подход к концепции И Проблемы теории и практики управления. 1989. - № !. - С. 47 - 50.

14. Глухов В.В. Основы менеджмента. СПб.: Специальная литеоатупа. 1995. -327 с.

15. Глущенко Е.В., Захарова Е.В., Тихонравов Ю.В. Теория управления. М.: Вестник, 1997. - 332 с.

16. I оажданекий кодекс Российской Федерации, М.: Издательская rovnna Ин-фра-М - Норма, 1997. - 560 с.

17. Дс Гроот Оптимальные статистические решения. М,: Мир, 1974. - 491 с.

18. Дейкин А. Экономический спад в малом предпринимательстве замедляется // Малое предприятие. 1998. - № 6. - С. 15.

19. Дернер Д. Логика неудачи. М.: Смысл, 1997. - 243 с.

20. Дуглас М. Риск как судебный механизм // THESIS. 1994. - Вып. 5, Риск, неопределенность, случайность, - С. 242 - 253.

21. Емельянов С.В., Озерной В.М., Ларичев О.М. Проблемы и методы принятия решений. М., 1973. - 44 с.

22. Ермольев Ю.М., Михалевич B.C. Об исследованиях в област и риска. Киев, 1991.-9 с.

23. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1996. - 416 с.

24. Задорожнюк И.Е., Зозулюк А.В. Феномен риска и его современные экономико-психологические интерпретации // Психологический журнал. 1994. -№3.-С. 26-37.

25. Кабыгаев О. Правомерность предпринимательского риска /У Хозяйст во и право. -1994. № 3. - С. 47 - 60.

26. Карась Л.Ю. Предпринимательский риск в деятельности менеджера // Экономика и коммерция. -1994. № 3. - С. 120 - 127

27. Качя лов ^ М 1 Гяра^окс пискэ // Уиг?а" леттие риском. 1998 - .N® 2. - С. 50 -55.

28. Качалов P.M. Управление риском производственных систем // Экономика и математические методы. 1997. - Т. 33, вып. 4. - С. 25 - 32.

29. Качалов P.M. Факторы риска в деятельности производственного предприятия II Предприятие в условиях рыночной адаптации: Анализ, моделирование, стратегия. Сб. статей/Ред. Клейнер Г.Б. - М.:ЦЭМИ РАН, 1996. - С. 82 -94.

30. Кини Р.Л. Райфа X. Принятие решений при многих критериях: предпочтения и замещения. М.: Радио и связь, 1981. - 560 с.

31. Кирсанов К. Креативный и эвристический менеджмент /У Российский экономический журнал. 1995. - № 11. - С. 78 - 83,

32. Клейнер Г.Б. Риски промышленных предприятий (как их уменьшить и компенсировать) // Российский экономический журнал. 1994. - № 5 - 6. - С. 85 -92.

33. Клейнер Г.Б. Тамбовцев В .Л. Предприятие в условиях неопределенности // Человек и труд. 1993. - Лге 2. - С. 81 - 84.

34. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М: Экономика, 1997 -288 с.

35. Козелецкий Ю. Психологическая теория решений. М.: Прогресс, 1979. -' 504 с.

36. Кокорева Т.А. Системный анализ процедур принятия управленческих решений. СПб.: Изд-во С.-Петербургского университета, 1994. - 148 с.

37. Колосов А.В. Безопасность и риск в хозяйственной деятельности. М.: ГАУ 1997. -68 с.

38. Комарова Н.В, Гаврилова Л.В. Фирма: стратегия и тактика управления рисками /!■ Вестник СПбГУ Сер. 5 Экономика. 1993. - вып. 2 (12). - С. 92 - 95.

39. Конституция Российской Федерации. СПб, 1997. - 46 с.

40. Крушанов А.А. Язык науки в ситуациях предстандарта. М,: Институт социологии РАН. 1997.-214 е.

41. Кузнецов В,В. Принятие ответственных решений в условиях риска и неопределенности. Саратов: Саратовский гос. техн. ун-т, 1997. - 80 с.

42. Кузнецов Ю.В., Подлесных В.И, Основы менеджмента. СПб.: Олбис, 1997 -192 с.

43. Куликов А. Тень накрыла 60 миллионов россиян // Общая газета. -1998.

44. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности, М.: Инфра-М, 1996. - 224 с.

45. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г.Факторы, определяющие уровень предпринимательского риска // Экономика и коммерция. 1997. - № 1. - С. 56-68.

46. Литвак Б.Г. Управленческие решения, М.: ЭКМОС, 1998. - 248 с.

47. Луман Н. Понятие риска // THESIS, 1994. - Вып. 5, Риск, неопределенность, случайность. - С. 22Г

48. Льюс Р.Д. Райфа X. Игры и решения. М: Иностранная литература. 1961.

49. Майталь Ш. Экономика для менеджеров. М.: Дело. 1996. -416 с.

50. Малое предпринимательство в России // Малое предприятие. 1998. - №4. -С. 1! - 14.

51. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М,: "Дело Л1Д'\ 1994. - 702 с.

52. Мшринь Л.А. Основы рисколоши. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ. 1998. - 138 с.

53. Нейман Дж, фон, Моргснштерн О. Теория шр и экономическое поведение. -М.: Наука, 1970. 707 с.

54. Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. Н.Ю. Шведовой. М.: Рус. яз., 1986.- 797 с.

55. Патласов О.Ю. Теория и практика предпринимательского риска. Омск: Изд-во Омского государственного аграрного университета, 1997. -2 ч.

56. Первозванский А.А., Псрвозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М,; Инфра-М, 1994. - 192 с.

57. Постюшков А.В. Об оценке финансового риска // Бухгалтерский учет. -1993. -№ 1. С. 56-57.

58. Райзбеог Б.А. Предпринимательство и риск. М.: Знание, 1992, - 64 с.

59. Регионы России: Информ.-етат. сб. В 2 т. Т. 2 / Госкомстат России. М., 1997.-648 с.

60. Риск исторического выбора в России // Вопросы дшлософии. 1994, - jsfe 5.

61. Риски в современном бизнесе. М,: Алане, 1994. - 237 с,

62. Рогов М, И прибыли, и убытки от неопределенности. Системный подход к проблеме управления экономическим риском // РИСК. 1994. - № 3 - 4. С. 83 -88.

63. Рогов М. Управление риском // РИСК. 1995. - № 4. - С. 54 - 56.

64. Российский статистический ежегодник: Стат. сб. / Госкомстат России. М,, 1997.-749 с.

65. Ротарь В.И., Шоломицкий А.Г. Об оценивании риска в страховой деятельности // Экономика и математические методы. 1996. - Т. 32. вып. 1. - С. 96i. \J шГ

66. Сакс Д. Рыночная экономика и Россия. М,: Экономика, 1994. - 331 с.

67. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело Лтд, 1994. -72 с.

68. СерноваН.В., Гордуновский В.М. Котова Е.С. Количественные методы принятия решений в бизнесе. М.: Анкил, 1997. - 321 с.

69. Системный анализ в экономике и организации производства' С.А. Валуев, В.Н. Волкова. А.П. Градов и др. Л.: Политехника, 1991, - 398 с.

70. Словарь-справочник менеджера / Под. ред. М.Г. Лапусты. М.: Инфра-М, 1996.-608 с.71 .Соколинская Н.Э. Риски и банк. М. Промстройбанк, 1991. -18 с.

71. Соложенцев Е.Д., Карасев В.В., Соложенцев В.Е. Логико-вероятностная оценка банковских рисков и мошенничеств в бизнесе. СПб: Политехника, 1996.-59 с.

72. Сорос Д. Алхимия финансов. М.: Инфра-М, 1997. -415 с.

73. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. Киев: Ниспайп, 1993. -656 с.

74. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой. СПб.: Специальная литература, 1996. - 510 с.

75. Управление риском (практические методы минимизации случайного

76. Уткин ЭЛ. Управление фирмой. М.; АКАЛИС, 1996. - 516 с.

77. Федеральный закон "Об акционерных обществах". М.: Ось-89, 1998. - SO с.

78. Федеральный закон о государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации. М.: Ось-89. 1997. - 16 с.

79. Хакамада И. Малому предпринимательству большую дорогу // Малое предприятие. - 1998. - № 5. - С. 13 - 14.

80. Хаммер М., Чампи Д. Реинжеииринг корпорации: Манифест революции в бизнесе. слю: мзд-во Санкт-Петербургского университета. 1997. - 332 с.

81. Харченко С., Прохожее А. Некоторые аспекты подготовки специалист ов и руководителей в области анализа риска /У Управление риском. 1997. - X® 4. -С. 42-47.

82. Хозяйственный риск и методы его измерения. М,: Экономика, 1979. - 184 с.

83. Хойер В. Как делать бизнес в Европе. М.: Прогресс, 1992. - 253 с.

84. Цельмер Г. Учет риска при принятии управленческих решений П Проблемы МСНТИ. 1980. - jNe 3. С. 94 - 105.

85. Цецаркина С.й. Теория риска и методы em оценки. Красноярск, 1997. -112 с.

86. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1998. - 128 с.

87. Шумейкер П. Модель ожидаемой полезности: разновидности, подходы, результаты, пределы возможностей /V THESIS. 1994. - Вып. 5, Риск, неопределенность, случайность. - С. 29 - 80.

88. Экономическая безопасность предприятия (фирмы) / В.Б. Зубик, Д.В. Зубик, Р.С. Седегов, А. Абдула; Под. ред. Р.С. Седегова, М.й. Плотницкого, А.С. Головачева. Мн.: Выш. шк., 1998. - 391 с.

89. Экономическая теория / Под ред. А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича. СПб: Изд-во СПбГУЭФ, изд-во "Питер Паблишинг", 1997. - 480 с.v! л и |и kjioi «едический словарь Русского библиографического института . 36, ч. 2.-М., 1933.

90. Яновский А. Предприниматель в условиях неопределенности и риска /У Бизнес Информ.- 1996.-№15. -С. 39-41.

91. Hereth M.L. Beyond the box: A new paradigm for risk management // Risk management. 1996. -№ 3. - P. 29 - 32.

92. Insurance and risk theory. Dordrecht etc.: Reidel, 1986. - 487 p.

93. Jablonowski M. Using probabilistic risk analisis to improve risk management if Risk management. 1996. - X«3. - P. 23 - 27.

94. Lubbe H. Risiko und Lebensbewaltigung // Risiko in der Industriegcsellschaft: Analysen, Vorsorge und Akzeptanz. Erlangen: Univ.-Bibliothek, 1989. - S. 15 -41.

95. Recent developments in the foundations of utility and risk theory. Dordrecht etc.: Reidel, 1984.-406 p.

96. Renn O. Risikowahrnehroimg und Risikobewertung in der Geseltschatt //' Risiko in der Industriegesellschaft: Analysen, Vorsorge una Akzeptanz. Erlangen: Univ.-Bibliothek. 1989. - S. 167 - 192.

97. Risk managment: practical techniques to minimise exposure to accidental losses. -London: The Institute of Cost and Management Accountants, 1986. 55 p.

98. Williams T.L. An integrated approach to risk management // Risk management. 1996.-№6.-P. 22-27.