автореферат диссертации по информатике, вычислительной технике и управлению, 05.13.06, диссертация на тему:Автоматизированное управление рисками в предпринимательской деятельности

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ И УПРАВЛЕНИЕ.

1.1. Системный анализ рисков.

1.2. Классификация рисков.

1.3. Методы управления предпринимательским риском.

1.4. Постановка задачи.

ГЛАВА 2. МАТЕМАТИЧЕСКОЕ ОПИСАНИЕ АКТИВНЫХ СИСТЕМ В ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

2.1. Структура предпринимательской экономической системы как 2-х уровневой активной системы в условиях риска.

2.2. Моделирование функционирования предпринимательской деятельности.

2.3. Законы планирования в предпринимательских системах.

ГЛАВА 3. СОГЛАСОВАННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ В АКТИВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМАХ В УСЛОВИЯХ НЕТОЧНОГО ЗНАНИЯ ЦЕЛЕВЫХ ФУНКЦИЙ И ИХ ЭЛЕМЕНТОВ.

3.1. Состояние проблемы согласования и оптимизации в экономических системах с активными элементами.

3.2. Решение проблемы согласования и оптимизации в предпринимательской деятельности на основе существующих экономических информационных систем.

3.3. Принцип согласованной оптимизации на множестве компромиссных решений в экономических информационных системах.

ГЛАВА 4. ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ В АВТОМАТИЗИРОВАННОЙ СИСТЕМЕ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ.

4.1. Реализация метода согласованного управления в экономических информационных системах.

4.2. Анализ объекта исследования.

4.3. Методика финансового планирования в организации (на предприятии).

Переход к рыночной системе хозяйствования - это переход к экономике предпринимательского типа. Предпринимательство - это инициативная, связанная с хозяйственным риском и направленная на поиск наилучших способов использования ресурсов деятельность, ведущаяся с целью извлечения дохода и приумножения собственности. Риск является движущим источником, одним из побудительных мотивов развития предпринимательства.

Опыт развития предпринимательства во многих странах мира показывает, что недооценка предпринимательского риска при разработке стратегии и тактики его развития, принятии конкретных решений неизбежно сдерживает развитие рыночной системы.

В массовом сознании предпринимателей пока преобладает два противоположных взгляда на сущность риска. С одной стороны, риск предстает в виде возможной неудачи, опасности, потерь, которые могут наступить в результате претворения в жизнь выбранного решения, с другой, - он предполагает благоприятный исход. Таким образом риск воспринимается как совокупность определенных неблагоприятных и положительных последствий, которые могут наступить после реализации выбранных решений.

В странах развитого предпринимательства уделялось и уделяется повышенное внимание проблемам хозяйственного риска. Например, в Канаде создан институт, где исследуются проблемы анализа и оценки риска. Только на английском языке издается около десятка журналов, в которых освещаются проблемы риска.

В Амстердаме и Нью-Йорке издаются журналы "Риск в предпринимательстве", есть специальный журнал "Новости в управлении риском", с середины 8 0-х годов шведские ученые выпускают серию книг под названием "Риски и опасности". В отечественной литературе ощущается недостаток в фундаментальных теоретических работах по хозяйственному риску, которые могли бы быть базой для научного формирования цивилизованного предпринимательства в России, для решения практических задач управления хозяйственным риском. В этих условиях чрезвычайно актуальным становится проблема разработки теоретических и методических основ хозяйственного риска, стратегии управления им в предпринимательской деятельности.

Основы теории предпринимательства и риска впервые рассматривались в работах таких известных экономистов как Ф.Найт, Р.Кантильон, И.Шумпетер, Дж.Кейнс, И.Тюнен, И.Кирцнер и др.

В изучение риска в хозяйственных финансово-экономических системах внесли значительный вклад отечественные ученые А.Альгин, П.Грабов, М.Гринберг, А.Дагаев, С.Комов, С.Кошеленко, В.Лебедева,

Б.Максименко, Д.Назаров, А.Омаров, JI.Орланюк-Малицкий, П.Половинкин, Б.Райзберг, В.Тулин., Л.Шаршукова, 6.В.Шахов и др.

Определенный вклад в исследование практики предпринимательского риска внесли: Ю.Иванов, В.Поляков, Ф.Русинов, Л.Сэвидж, М.Фридмен.

Важное положительное влияние на становление теории риска удалось оказать таким известным зарубежным авторам, как Дж.К.Гэлбрейт, Э.Дж.Долан, К.Д.Кэмпбелл, К.Р.Макдоннел, Дж.Росс, У.Ростоу, Ф.Хейк, а также отечественным ученым А.Андрееву, С.Новацкому,

JI. Редниченко, А.Черкасову и др.

Вместе с тем вопросы управления предпринимательским риском при переходе к рынку изучены пока недостаточно.

Как один из вариантов решения задачи управления риском - рассмотрение данной проблемы с использованием теории активных систем [11].

В современных условиях экономические системы, частью которых являются предпринимательские, представляют собой системы с активными элементами. Это системы, которые и все элементы которых, во-первых, имеют цели, отражающие их интересы, и, во-вторых, имеют возможность их достижения, т.е. удовлетворения своих интересов. Наличие целей, т.е. активности экономических систем и их элементов, обусловлено их инициативной деятельностью, направленной в условиях рынка на жизнеобеспечение и получение доходов. В условиях рынка активным экономическим системам предоставляется полная независимость их решений от решений и действий других экономических субъектов, свобода в принятии решений и поведении и т.д. Например, они имеют право на самостоятельный поиск предмета и формы сделок, на проведение различных хозяйственных и финансовых операций, на риск собственными средствами и т.д. Однако, при этом они несут экономическую и юридическую ответственность за результаты своей деятельности и соблюдают взаимные обязательства по установлению консенсуса социально-экономических интересов. Последнее означает, что свободный выбор активными системами и элементами должен осуществляться на основе информации о целях и намерений контрагентов, на основе принятия всеми взаимоприемлемых решений, обеспечивающих взаимную выгоду сторон. Консенсус интересов достигается в процессе решения задачи предварительного согласования действий, решений, состояний активных элементов и систем. Задача управления рисками в экономическом понимании является естественным продолжением задач согласования и оптимизации в экономических системах, и заключается в попытке точного прогноза и расчета факторов риска. Риски должны быть обоснованы и точно «просчитаны». Поэтому, АСУ необходимо рассматривать как одно из средств, позволяющее управлять и снижать факторы рисков в предпринимательской деятельности.

Цель работы - повысить эффективность финансово-хозяйственной деятельности путем автоматизированного управления предпринимательскими рисками в активных экономических системах.

Эта общая цель достигается решением следующих задач: I

• изучить природу, источники предпринимательского риска и рассмотреть существующие в настоящее время методы управления хозяйственными рисками;

• описать предпринимательскую деятельность в условиях риска в 2-х уровневой активной системе;

• разработать методику и модель согласованного управления в условиях активных рисков;

• разработать методику и модель согласованного управления финансовой деятельностью ОАО Калашниковский I электроламповый завод (ОАО «КЭЛЗ») в условиях активных рисков.

Методы исследования базируются на использовании аппарата теории управления в социальных и экономических к системах, теории активных систем, системного анализа и исследования операций, математических методов исследования и их результатов задач выпуклого программирования, математических методов и средств оптимизации, алгоритмического подхода при описании информационных процессов, методов экономической теории предпринимательских рисков.

Научная новизна заключается в разработке новой методики и модели управления предпринимательскими рисками и отличающихся тем, что они позволяют учитывать риск, активность и неточность знаний элементов экономической системы, их целевых функций.

Научные результаты, полученные автором в ходе исследования, состоят в следующем:

• проведено исследование предпринимательских рисков в рамках экономической теории;

• введено понятие активных рисков, показана целесообразность рассмотрения рисков как активных (неактивных) и дано определение риска как свойства, связанного с рядом понятий, которые проявляются в результате активности;

• описана предпринимательская деятельность в условиях риска в 2-х уровневой активной системе;

• сформулированы основные положения принципа согласованной оптимизации на множестве компромиссных решений;

• разработана методика и модель согласованного управления в условиях активных рисков;

• разработана и внедрена процедурная модель I финансового согласованного планирования на базе «Галактика» в ОАО «КЭЛЗ».

Практическая ценность заключается в том, что исследование доведено до конкретных рекомендаций по формированию механизма управления предпринимательским риском в активных экономических системах.

Внедрение. Положения и выводы диссертации апробированы в ходе практической деятельности автора на ОАО «КЭЛЗ». Установлена, формализована и ранжирована характерная для рассматриваемого предприятия система хозяйственных рисков; предложены наиболее действенные и легко реализуемые на практике управленческие меры по снижению на заводе негативных последствий риск-решений. Разработана методика и модель согласованного управления финансовой деятельностью ОАО «КЭЛЗ» в условиях активных рисков, которые реализуются при помощи АСУ.

Апробация работы. Основные положения и результаты работы докладывались: на семинаре «Теория и практика предпринимательства» кафедры экономической теории МГУ (Москва, май 1998 г.); в российской научной школе молодых ученых и специалистов «Системные проблемы качества, математического моделирования и информационных технологий» (Сочи, сентябрь 1999 г.); на t

Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы стабилизации экономики» (Пенза, октябрь 1999 г.); на Всероссийской заочной конференции «Перспективы развития волжского региона» (Тверь, март 1999 г.); на заседаниях кафедры информационных систем Тверского государственного технического университета (июнь 1998 г, октябрь 1999 г.).

Публикации. Различные аспекты исследования изложены в 7 публикациях автора, в том числе, в сборнике «Теория и практика предпринимательства», изданного кафедрой экономической теории МГУ в 1998 году.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения и списка литературы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Обобщение изложенного и проведенное исследование позволило сформировать следующие выводы и предложения:

1. Изучение проблем хозяйственного риска во взаимной связи с предпринимательством имеет исключительно важное практическое значение в условиях рыночных отношений. Научно обоснованное управление хозяйственным риском - важнейшее условие успешной работы предприятий в переходной экономике.

2. Введено понятие активных рисков. Активный риск - возможность изменения результатов в следствии действия других субъектов предпринимательской деятельности в соответствии со своими интересами. Целесообразно рассматривать риски как активные риски и неактивные, т.к. формализацию рисков по известным существующим признакам осуществить и крайне затруднительно и практически невозможно.

3. Дано определение риска как свойства, связанного с рядом определений и понятий, которые проявляются в результате активности. Таким образом, риск нужно рассматривать как комплекс возможных ситуаций = {принятие решения человеком; ситуация неопределенности, которую предполагает человек; человек при принятии решения прогнозирует не худшие условия; возможно проявление худших условий и получение худших результатов}.

4. Управление хозяйственными рисками в настоящее время осуществляется, прежде всего, правовыми, кадровыми и экономическими методами (к последним относятся: поиск информации, диверсификация, объединение, распределение риска и резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов). Для снижения рисков при принятии решений необходимо шире использовать результаты количественного анализа на основе современных математических методов и компьютерных технологий.

5. Приведено описание предпринимательской деятельности в условиях риска в 2-х уровневой активной системе.

6. Задачу планирования в экономической системе необходимо понимать как решение некоторой задачи оптимизации. Сформулированы основные положения принципа согласованной оптимизации на множестве компромиссных решений. Принцип согласованной оптимизации = {принцип оптимального согласованного планирования состояний коалиции + человеко-машинная процедура согласования и согласованной оптимизации на множестве компромиссных решений + описание задачи согласованной оптимизации t на множестве компромиссных решений + схема функционирования активной системы с коалицией согласованных решений + коллективная стратегия согласованной оптимизации}.

7. Разработана методика согласованного управления в условиях активных рисков.

8. Разработана последовательность реализации управления предпринимательскими рисками в активных экономических системах в условиях неточного знания целевых функций и их элементов.

9. На основе результатов исследования разработана методика и модель согласованного управления финансовой деятельностью ОАО «Калашниковский электроламповый завод» в условиях активных рисков.

1. Акофф Р. Планирование в больших экономических системах. -М.: Советское радио, 1972. -224 с.

2. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 198 9. -28 9с.

3. Ашимов А.А., Бурков В.Н., Джапаров Б.А., Кондратьев В.В. Механизмы оперативного согласованного управления производственными системами: Согласованное планирование непрерывного производства. -АиТ, 1985, N5, с.63-69.

4. Баззел Р.Д., Коне Д.Ф., Браун Р.Ф. Информация и риск в маркетинге. М.: Финстатинформ, 1993.- 96 с.

5. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М. : Финансы и статистика, 1996.- 192с.

6. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. Т. 1-2. М. : международные отношения, 1994.- 783 с.I

7. Бланк И.А. Торговый менеджмент. -Киев: УФИМБ, 1997.-406с.

8. Большие системы: Моделирование организационных механизмов/ Бурков В.Н., Данев Б., Нанева Т. Б., Щепкин А.В. М.: Наука, 1989. -248 с.

9. Бурков В.Н., Ириков В.А. Модели и методы управления организационными системами. М.: Наука, 1994. 270 с.

10. Ю.Бурков В.Н., Кондратьев В.В. Механизмыфункционирования организационных систем. М. : Наука, 1981. -384 с.

11. П.Бурков В.Н. Основы математической теории активных систем. М.: Наука, 1977.- 255с.

12. Воропаев Ю.Н. Риски, присущие бизнесу// Бух.учет. -1995. N4. - с.29-31.

13. Большой экономический словарь. Общая редакция А.Н.Азрилияна М.: Правовая культура, 1994.- 525 с.

14. Гермейер Ю.Б. Введение в теорию исследования операций. М.: Наука, 1971. -383с.

15. Гермейер Ю.Б. Игры с непротивоположными интересами. -М.: Наука, 1976. -328 с.

16. Гермейер Ю.Б., Моисеев Н.Н. О некоторых задачах иерархических систем управления// Проблемы прикладнойматематики и механики. -М. : Наука, 1971. -С. 30 -43.

17. Грабовый П.Г., Петрова С.Н. и др. Риски в современном бизнесе. М.: Алане, 1994.- 237 с.

18. Еремин И.И., Астафьев Н.Н. Введение в теорию линейного и выпуклого программирования. М. : Наука, 1976. -192 с.

19. Замков 0.0., Толстопятенко А.В., Черемных Ю.Н. Математические методы в экономике: Учебник.- М. : МГУ им. М.В.Ломоносова, ДИС, 1997.- 368 с.t

20. Зангвилл У.И. Нелинейное программирование. Единый подход. М.: Советское радио, 1973. -311 с.

21. Информационные системы в экономике: Учебник/ Под ред.проф. В.В.Дика.- М. : Финансы и статистика, 1996.-272 с.

22. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ./ Общ. ред. и вступ. стат. Е.М.Пеньковой.- М. : Прогресс, 1990.-736 с.

23. Клейнер Г.Б. Предприятие в нестабильной экономической среде. М.: Экономика, 1997. -287с.

24. Клейнер Г.Б. Риски промышленных предприятий (как уменьшить или компенсировать)//РЭЖ, 1994.- № 5-6.

25. Козырев В.М. Основы современной экономики. Учебник.-М.: Финансы и статистика, 1998.- 368с.

26. Колесник А. П. Компьютерные системы в управлении финансами. -М.: Финансы и статистика, 1994. -312 с.

27. Кузнецов В.Н. Анализ и синтез процессов согласования и оптимизации в активных системах// Материалы Международной научно-практической конференции "Управление большими системами" (22-26 сентября 1997г., Москва)/ ИПУ РАН. М.: СИНТЕГ, 1997.-С.50.

28. Кузнецов В.Н. Согласование и оптимизация в иерархических системах с активными элементами. М. : Институт проблем управления, 1996. -132 с.

29. Кузнецов В.Н. Эвристическая стратегия диагностики слабоформализуемых технологических систем//Элементы и системы оптимальной идентификации и управления технологическими процессами: Сб.тр./ ТГТУ. Тула, 1993. -С.29 - 35.

30. Курицкий Б.Я. Поиск оптимальных решений средствами Excel. -СПб.: BHV -Санкт-Петербург, 1997. -384 с.

31. Курс предприниматель ства: Учебник/ Под ред. Горфильда В.Я. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. -439с.

32. Курс экономики: Учебник/ Под ред. Б.А. Райзберга. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. -350с.

33. Ларичев О. И. Человеко-машинные процедуры принятия , решений// Автоматика и телемеханика. -1971. -N 12.1. С. 130 142.

34. Литвинов Ф. И. Оценка рисков в предприниматель ской деятельности// Маркетинг в России и за рубежом.1998. N4.- с.12-15.

35. Логический справочник/ Под ред. Н.И Кондакова. М. : Наука, 1976, 720с.

36. Менеджмент. Учебник/ Под ред. Максимцова М.М. м. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. -343с.

37. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. М.: Дело, 1992. - 702 с.

38. Минаев С. Как управлять предпринимательским риском// Финансовый бизнес. -1997. N2. - с.4 9-51.

39. Миркин Е. Риск: грани проявления//Экономика и жизнь.-1993, № 53.

40. Многокритериальная классификация рисков// Маркетинг.1997, N6.

41. Моисеев Н.Н. Математические задачи системного анализа. -М.: Наука, 1981. -488 с.

42. Мур Алек, Хиарнден Кейт. Руководство по безопасности бизнеса. М.: Филинъ, 1998. -328с.

43. Основы предпринимательской деятельности/ Под ред. В.М.Власовой, М.: Финансы и статистика, 1995.- 494 с.

44. Основы предпринимательства/ Под ред. А.С. Телиха. -М.: Гардарика, 1996. с.-255.

45. Райзберг Б.А. Основы бизнеса. М. : Рассиана, 1995.-189 с.

46. Райзберг Б.А. Предпринимательство и риск. М.: Знание, 1992. - 61с.

47. Рынок. Бизнес. Коммерция. Экономика: Толковый терминол. слов/ Сост. В.А.Калашников, М. : ИВЦ• «Маркетинг», 1994. 224 с.

48. Самуэльсон П. Экономикс.- М., Прогресс, 1964. -843с.

49. Синяева И., Якоби А. Коммерция и риск// РИСК.1998.- N1. с.25-29.

50. Скамай JI. Кому улыбается прибыль// РИСК. 1998. -N2-3. - с.54-59.

51. Словарь Вебстера.- М., Прогресс, 1984. -343с.

52. Снижение предпринимательских рисков в инновационной деятельности.// Маркетинг. 1998.- N4

53. Согласованное управление активными производственными системами/ Ашимов А.А., Бурков В.Н., Джапаров Б.А., Кондратьев В.В. -М.: Наука, 1986.- 248с.

54. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой/ Под ред. А.П.Градова. С-Пб: Спец.лит., 1996. -580с.

55. Теория и история экономических и социальных институтов и систем: THESIS./ Под ред. А.В.Полетаева. Вып.5, 1994. -288с.

56. Тимофеев Т. Классификация видов рисков в предпринимательской деятельности.// Маркетинг. 1997. N6. - с.108-114.

57. Уткин Э.А. Антикризисное управление. Учебник. М.: Экмос,1997. -390с.

58. Уткин Э.А. Консалтинг/ Учебник. М. : Тандем, 1998.255с.

59. Уткин Э.А. Курс менеджмента, М.: Зерцало, 1998. -4 31с.

60. Уткин Э.А. Управление компанией, М. : Экмос, 1997. -303с.

61. Фридмен М., Сэвидж JT. Дж. Анализ выбора в условиях риска (вступит, слово переводчика Н.Мильчасовой)// РЭЖ, 1993. № 9. - С. 105-118.

62. Хизрич Р., Питере М. Предпринимательство или как завести собственное дело и добиться успеха. Вып. 15.- М.: Прогресс, 1992. -158с.

63. Хоскинг А. Курс предпринимательства. М. : Международные отношения, 1993. 350 с.

64. Цай Т.Н. и др. Конкуренция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. М. : 1997, 288с.

65. Цыпкин Я.З. Адаптивные методы выбора решений в условиях неопределенности// Автоматика и телемеханика. 197 6. - N 4. -С.78 - 91.

66. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.:Финансы и статистика, 1998 .- 128с.

67. Шаршукова JI. Классификация предпринимательских рисков: обзорно-аналитическая статья// РИСК. 1997.-N2. - с.64-70.

68. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. -2-е изд., М.: Финансы и статистика, 1999, -288 с.

69. Шестовских Т.С. Риск в структуре экономического поведения// Социс. 1998. - N5. - с.116-119.

70. Шумпетер И. Теория экономического развития.- М.: Прогресс, 1982. -455 с.

71. Экономическая кибернетика/ Учебник. JI. : ЛГУ, 1974 . 451с.

72. Экономическая стратегия фирмы/ Учебник Под ред. Градова А.П. С-Пб: Спец.лит., 1995. -414с.

73. Экономическая теория фирмы. Сборник., М. : Финансы и статистика, 1996// Стиглер Дж. Экономическая теория информации, с.250-275.

74. Collison Terry. Elements of an Effective Business Plan. A Comprehensive Guide to Business Incubation.-Athens, Ohio.- The National Business Incubation Assotiation, 1996, p.221-230.

75. Duclos D. La pew et le savoir. La sosiete fase a la science, la technique et leurs dangers. Paris. La Decouverte. 1989. P. 307.

76. Economist. December 9. 1990.

77. Encyclopedia Britanica, 1989. V. 10. P. 87.

78. Francs J. Maver C. Risk, Regulation and Investor protection. Oxford. 1989.

79. Friedman W. Lawin Changing Society. -L., 1959. -120p.

80. Gerken G. Neue Wege fur Manager: Erfolg zwischen High-Trch und Ethik.-Dusseldorf: ECON, 1989.

81. Handbook of economic phisiology. Ed. by F. van Raaij, Y. van Veldforen, K.-E. Wamerud. Dodrecht 1988

82. Journal of Abhorman and Social Physiology.1964.P.2 68.

83. Kiser J. Cjmmumst Entrepreneuers. Unknown Jumavators im Global Economy. N.Y., 1989.

84. Managemant and Motivation. Ed. by V. Vroom, E. Deci.1 V.Y., 1989.

85. Mugler J. Risk Management in der Unternehmung. Wien, 1979.

86. Perridon L, Steiner M. Finanzwirtschaft der Unternehmung. Munchen, 1993.

87. Risk and Sosciety Studies of Risk generations and reaktions. Ed by F.Sjoberg. L., 1987.

88. Robert D. Hisrich, Candida G. Brush. The woman enterpreneur: starting, financing and manfging asuccessful new business. -M.Lexington, 1985. 80 p.

89. Robert F. Herbert, Albert N. Lin K. The Entrerpreneur-Mainstream Views and Radical Critiques.- N.Y.: Rraeger Publisher, 1982. -120p.

90. Roller W. Globale Finanzmarkte und Risikomagement. Herausforderungen fur Politik und Untemenmen.

91. Some applications of behavioral research. Ed. by R.Likkert. UNESCO. 1957.