автореферат диссертации по информатике, вычислительной технике и управлению, 05.13.01, диссертация на тему:Информационная поддержка жизненного цикла изделий на примере функционирования финансово-промышленной группы

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. СОСТОЯНИЕ ВОПРОСА, ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ИССЛЕДОВАНИЯ.

1.1. Финанасово-промышленная группа.

1.1.1. Коммерческий банк.

1.1.2. Промышленное предприятие.

1.2. Автоматизированные системы обработки информации и управления.

1.2.1. CASE - технология создания и сопровождения информационных систем.

1.2.2. О методологии проектирования информационных систем.

1.3. Цель и задачи исследования.

ГЛАВА 2. СТРУКТУРНО-ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ МОДЕЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

2.1. Технические бизнес - процессы операций коммерческого банка.

2.2. Информационные и денежные потоки.

2.3. Понятия о фазах и функциях управления ЖЦИ.

2.4. Выводы.

ГЛАВА 3. ПРОМЫШЛЕННОЕ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ.

3.1. Структурно-функциональная модель.

3.2. Оптимальное планирование выпуска продукции на нефтеперерабатывающих предприятиях.

3.3. Модель оптимизации торговых операций предприятий нефтяного комплекса.

3.4. Моделирование процесса управления конкурентоспособностью предприятия.

3.5. Выводы.

ГЛАВА 4. ИНТЕГРИРОВАННАЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ФПГ.

4.1. Требования к ИАСУ бизнес - процессами ФПГ.

4.2. Управленческие АИС.

4.3. Разработка системы интегрированного управления ФПГ.

4.4. Контроллинг предприятия.

4.4. Выводы.

Анализ экономики развитых стран Запада и Востока показывает, что выражением прогресса современного общественного производства и одновременно условием его дальнейшего развития является господство в экономике крупных национальных и транснациональных корпораций (ТНК), а также финансово-промышленных групп (ФПГ).

В развитых странах крупные производственные комплексы переплетены с мощными финансовыми учреждениями (коммерческими банками, страховыми и инвестиционными институтами). Традиционная структура ФПГ включает в себя 3 сферы: финансовую (банк, инвестиционную компанию, пенсионный фонд, консалтинговую фирму и т. п.), производственную (предприятия) и коммерческую (внешнеторговые компании, товарно-сырьевую биржу, транспортную и сервисные фирмы). Переплетение этих субъектов чаще всего и образует костяк транснациональной корпорации, которая, как правило, располагает огромными производственными и финансовыми возможностями. Вхождение банка в нефтяную ФПГ обусловлено не просто обслуживанием, а целевым направлением средств на развитие ФПГ, повышения доходности, эффективности распределения финансовых потоков. Производственная система приобретает следующие преимущества, при объединении с коммерческим банком: все финансовые ресурсы собраны в одном месте - облегчается контроль за их движением; при необходимости легко перенаправить средства на более эффективные направления; убыстряются и облегчаются расчеты с финансовыми учреждениями партнеров. Коммерческий банк же, получает необходимые средства - от банкообразующего клиента и возможность использовать временно свободный капитал для получения дохода.

Нефтяной комплекс является, как известно, приоритетным в любом государстве. Тенденция к усилению концентрации национального капитала именно в нефтяной сфере в нынешних условиях — жизненная необходимость. Построение стратегических альянсов в этой отрасли есть не что иное, как консолидация внутренних источников роста, борьба за раздел внутреннего рынка, за контроль над ценами, следовательно, за контроль над издержками производства. Укрупнение, слияние, картельные соглашения, которые осуществляются в сфере нефтяного бизнеса, дают возможность более сбалансировано планировать денежные потоки внутри новых образований. То, что это в первую очередь проявилось именно в нефтяных ФПГ, отнюдь не случайно. Во все времена нефтяная отрасль была источником массированного притока денежных средств от экспортных операций. Ибо тот, кто контролирует нефтяной экспорт, контролирует и большую часть экономики страны.

Положение, в котором сегодня оказались нефтяные ФПГ, легким не назовешь: падение мировых цен на нефть и, как следствие этого, рентабельности экспорта и нефтедобычи, острая нехватка инвестиций, тяжелое налоговое бремя. Для выживания в сложившейся ситуации российские нефтяные ФПГ выработали ряд мер, среди которых: единая стратегия борьбы за снижение налогов, отсрочка введения экспортных пошлин, снижение внешних издержек за счет транспортировки нефти, применение новейших информационных технологий интегрированного управления.

Банковская система, также одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Банковская система в последние годы - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежнокредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст, операции с ценными бумагами и т.д.).

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России. Особенно важным видится процесс развития банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков в развитых странах предопределяет становление современной отечественной банковской системы, приближает её к международным стандартам и, таким образом, обусловливает выход российских банков на мировой уровень, а значит и восстановление, укрепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к нашей стране. Развитие банковской системы невозможно без построения интегрированной информационной системы. В период перехода общества в информационную эру - это особенно важно.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания. Увеличиваются и усложняются денежные и соответственно информационные потоки.

В последние годы российская банковская система пережила взлет и падение. Кризис российской финансовой системы в августе 1998 года не только подорвал доверие к российским банкам, но и понизил кредитный рейтинг страны в целом. Акции крупнейших российских предприятий, размещенных на фондовых биржах за рубежом, резко упали в цене.

Крупные банки оказались на грани банкротства в связи с крахом ГКО. Высокая доходность этих бумаг привела к тому, что банки, гонясь за высокими процентами, вкладывали в них большую часть своих активов. В то же время обладая обязательствами по форвардным контрактам на поставку долларов перед зарубежными банками, и по вкладам перед вкладчиками - физическими лицами (летом 1998 процентные ставки доходили до 30% по валютным и 60% по рублевым срочным вкладам). В результате несколько крупнейших банков (Инкомбанк - 5 место по величине активов - обанкротился зимой 2000 года, банк Менатеп - общее число кредиторов физических лиц больше 18 тыс., общая кредиторская задолженность более 30 млрд. рублей. - обанкротился осенью 1999 года, банк Российский кредит - до сих пор имеет задолженность перед вкладчиками - физическими лицами, находится под управлением АРКО, и другие) обанкротились и лишились банковских лицензий. Банковская система была парализована, западные банки прекращали корреспондентские отношения с российскими банками, арестовывали их счета. Возник кризис как внешних, так и внутренних неплатежей.

В настоящее время российская банковская система начинает выходить на докризисный уровень. В чем-то кризис сыграл положительную роль - банки стали обращать большее внимание на свою ликвидность, осваивать новые операции, делая упор на клиентов (физических и юридических лиц), а не на игры в ГКО с государством. Однако восстановить доверие вкладчиков, клиентов и иностранных партнеров не так легко. Способствовать этому может эффективность работы и повышение надежности российских коммерческих банков.

В настоящей работе проведен анализ функционирования ФПГ, включающей нефтеперерабатывающее предприятие и коммерческий банк, с целью построения интегрированной системы управления подобной структурой.

Новым в работе является единый подход, основанной на применении понятия жизненного цикла изделия (CALS-Технологии) к функционированию как коммерческого банка, так и промышленного предприятия и позволяющий с единых позиций подойти к построению системы управления.

ОБЩИЕ ВЫВОДЫ И РЕЗУЛЬТАТЫ

1. Решена задача повышения экономической эффективности финансово-промышленной группы (ФПГ), включающей в себя нефтеперерабатывающее предприятия и коммерческий банк на основе разработки и внедрения интегрированных автоматизированных систем управления бизнес-процессами.

2. Построена и проанализирована общая модель функционирования предприятия на основе понятия жизненного цикла изделия (ЖЦИ), включающая анализ функций, декомпозицию фаз по функциям управления ЖЦИ, декомпозицию функций по уровням, требования к интегрированным системам управления.

3. Проанализирована структура банковских бизнес-процессов, определено изделие банка - банковские услуги, рассмотрены как изделия с определенным жизненным циклом. Проведена декомпозиция по фазам ЖЦИ различных банковских операций.

4. Определены взаимосвязи объема производства, себестоимости и прибыли. Проанализированы соотношения, позволяющие рассчитывать критический объем производства, критическую продажную цену, критическую выручку, минимальный маржинальный доход, минимальную цену на единицу продукции, критический уровень постоянных доходов, критическую величину объема реализации, структуры маржинального дохода и покрытия постоянных и переменных затрат.

5. Анализ взаимосвязи объема производства, себестоимости, прибыли и маржинального дохода, а также влияние объема производства на себестоимость и прибыль является перспективным направлением развития отечественного анализа хозяйственной деятельности в условиях становления и развития рыночных отношений.

6. Разработана методика и созданы и исследованы экономико-математические модели и программные средства определения оптимальных параметров планирования выпуска продукции на нефтеперерабатывающих предприятиях.

7. Разработана и исследована математическая модель ведения торговых операций на предприятиях нефтеперерабатывающего комплекса, оптимизирующая прибыль в зависимости от условий реализации и хранения продукции. Модель позволяет строить оптимальные стратегии финансовых операций и принимать управленческие решения на основе производственно-экономической информации.

8. Разработана структура и содержание задач системы контроллинга как основы интеграции различных аспектов управления бизнес-процессами в организационной системе.

9. Разработана концепция управленческой автоматизированной информационной системы. Ключевыми проблемами деятельности предприятия являются:

• сложность и разнообразие продукции и услуг;

• разнообразие требований по обслуживанию клиентов;

• масштабы и сложность рынков;

• динамичное изменение законодательства;

• наращивание капитала и развитие трудовых ресурсов;

• потребность в оперативной реакции на изменяющиеся условия. Применение информационных систем ориентировано на факторы, повышающие конкурентоспособность предприятия:

• эффективное размещение средств;

• уменьшение себестоимости продукции и регулирование затрат;

• повышение эффективности маркетинга;

• регулирование рыночного риска и др.

1. Абдулов А.Н. Наука и производство: век интеграции (США, Западная Европа, Япония). М.: Наука, 1992.

2. Адамов В.Е. Ильенкова С.Д., Сиротина Т.П., Смирнов С.А. Экономика и статистика фирм. М.: Финансы и статистика, 1996.

3. Адамов В.Е. Ильенкова С.Д., Сиротина Т.П., Смирнов С.А. Экономика и статистика фирм. М.: Финансы и статистика, 1996.

4. Атре Ш. Структурный подход к организации баз данных. М. Финансы и статистика, 1983.

5. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. М.: Финансы и статистика, 1996.

6. Балабанов И.Т. Инновационный менеджмент. Прогнозирование. Реинжиниринг. Бенчмаркинг. СПб.: Питер, 2001.

7. Батенев В.В. Современная Россия в международном научно-техническом сотрудничестве. М.:// Внешняя торговля, 1996, №12.

8. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь: французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология: в 2-х тт. Пер. с фр. М.: Международные отношения, 1997.

9. Берне В., Хавранек П. Пособие по разработке промышленных технико-экономических обоснований. -М.: Информэлектро, 1995.

10. Введение в рыночную экономику. М.: Высшая школа, 1994.

11. П.Вендров A.M. CASE технологии. Современные методы и средства проектирования информационных систем. - М.: Финансы и статистика, 1998. -176с.

12. Веснин В.Р. Основы менеджмента. М., 1996.

13. Вихамский О.С. Менеджмент. М., 1996.

14. Волкова Н.А., Симонова А.С. Структура производственного объединения. Минск, 1997.

15. Гейн К., Сарсон Т. Системный структурный анализ: средства и методы. М.: «Эйтекс», 1992.

16. Гончаров В.В. В поисках совершенства управления : Руководство для высшего управлеченского персонала. Опыт лучших промышленных фирм США, Японии и стран Западной Европы. М.: МП «Сувенир», 1993.

17. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1. 4-е издание. - М.: Ось-89, 1999.

18. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. 4-е издание. - М.: Ось-89, 1999.

19. Грейсон Дж. К. О'Делл К. Американский менеджмент на пороге 21 в. М.: Прогресс, 1991.

20. Долан Эдвин Дж., Кэмпбелл Колин К., Кэмпбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.: Туран, 1996

21. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 1999.

22. Емельянов В.В., Ясиновский С.И. «Введение в интеллектуальное имитационное моделирование сложных дискретных систем и процессов. Язык РДО» М.: «АНВИК», 1998.-427 е., ил. 136.

23. Ершов М. В. Валютно-финансовые механизмы в современном мире. Кризисный опыт конца 90-х. М.: Экономика, 2000.

24. Ефименко А.З. Управление, информация и маркетинг. М.:// Экономика строительства, №4, 1998.

25. Ефименко А.З. Проблемы создания информационных технологий управления предприятиями строительной индустрии в новых условиях. -М.://Информатика и вычислительная техника. №3,1997.

26. Закон РФ «О рынке ценных бумаг в РФ» от 22.04.96 №39-Ф3.

27. Закон РФ «О финансово-промышленных группах» от 30.11.95 №190-ФЗ.

28. Зайцев H.J1. Экономика промышленного предприятия. М.: ИНФРА-М, 1998. -336с.

29. Зиндер Е.З. Бизнес-реинжиниринг и технологии системного проектирования: Учебное пособие. М.: Центр информационных технологий, 1996.

30. Инструкция Банка России №41 от 22 мая 1996 года «Об установлении лимитов открытых валютных позиций и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ», с изменениями на 11 апреля 2000 года.

31. Информационные системы в экономике./ Под ред. В.В. Дика. М.: Финансы и статистика, 1997. -272 с.

32. Калиниченко JI.A. Методы и средства интеграции неоднородных баз данных. М.: Наука, 1983.

33. Калянов Г.Н. Консалтинг при автоматизации предприятий. М.: СИНТЕГ, 1997. -316 с.

34. Калянов Г.Н. Современные CASE технологии. - М.: ИПУ, 1992.

35. Калянов Г.Н. Методы и средства системного структурного анализа и проектирования. М.: НИВЦ МГУ, 1995.

36. Каменнова М.С. Системный подход к проектированию сложных систем // Журнал д-ра Добба, 1993, № 1, с. 9-14.

37. Камионский С.А. Менеджмент в российском банке. Опыт системного анализа и управления. -М.: УРСС, 1998.

38. Карминский A.M., Нестеров П.В. «Информатизация бизнеса». М.: Финансы и статистика, 1997.

39. Кожекин Г.Я., Синица J1.M. Организация производства. Минск: ИП «Экоперспектива», 1998. - 332 с.

40. Карминский A.M., Оленев Н.И., Примак А.Г., Фалько С.Г. «Контроллинг в бизнесе. Методологические и практические основы построения контроллинга в организациях» -М.: Финансы и статистика, 1998.

41. Курицын А.Н. Секреты экономической работы: опыт США и Японии для предпринимателей и менеджеров. -М.: Изд-во стандартов, 1994.

42. Кэмпбелл Р., Макконнелл К. и др. Экономика. М.: Республика, 1992.

43. Левин М.И., Макаров В.Л., Рубинов A.M. Математические модели экономического взаимодействия. М.: Физматлит, 1993.

44. Липаев В.В. Качество программного обеспечения. М. Финансы и статистика. 1983.

45. Малыхин В.И. Финансовая математика. М., Юнити-Дана, 1999.

46. Марка Д.А., МакГоуэн К. Методология структурного анализа и проектирования. -М.: МетаТехнология, 1993.

47. Мартин Дж. Вычислительные сети и распределенная обработка данных: программное обеспечение, методы и архитектура. Вып.2. - М.: Финансы и статистика, 1986.

48. Мартин Дж. Вычислительные сети и распределенная обработка данных: программное обеспечение, методы и архитектура. Вып.1. - М.: Финансы и статистика, 1985.

49. Мартин Дж. Организация баз данных в вычислительных системах. М.: Мир, 1980.

50. Мескон М. Основы менеджмента. М., 1992.

51. Миллер Роджер Л., Ван-Хуз Дэвид Д. Современные деньги и банковское дело. М.: Инфра-М, 2000.

52. Милнер Б.З. Переход к рыночной экономике и менеджменту инновациями/Управление исследованиями и инновациями. -М.: Наука, 1993.

53. Новоженов Ю.В. Объектно-ориентированные технологии разработки сложных программных систем. М., 1996.

54. Общая теория денег и кредита. Учебник для ВУЗов. Под ред. Проф. Жукова Е.В. -2-е издание, переработанное и дополненное. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

55. Одинцов Б.Е. Проектирование экономических экспертных систем. М.: Компьютер ЮНИТИ 1996.

56. Ойхман Е.Г., Попов Э.В. Реинжиниринг бизнеса: Реинжиниринг организаций и информационные технологии. М.: Финансы и статистика, 1997. - 336 с.

57. Палий В.Ф. Основы калькулирования. М.: Финансы и статистика, 1987. - 288 с.

58. Паркинсон С. Норткот, Рустомджи С.К. Искусство управления. СПб.: Лениздат, 1992.

59. Правила проведения операций по покупке-продаже иностранной валюты на ММВБ. Утверждены на заседании биржевого совета ММВБ 23 марта 2000 года, с изменениями от 28 сентября 2000 года.

60. Свистунов Н. И. Моделирование системы управления международными инвестиционно-строительными проектами в регионе (на примере Московской области). диссертация на соискание ученой степени кандидата наук. 1999.

61. Система R/3. Базисная технология SAP. Germany: SAP AG, 1996.

62. Система R/3. Консолидация. Germany: SAP AG, 1995.

63. Система R/3. Контроллинг затрат. Germany: SAP AG, 1996.

64. Система R/3. Контроллинг косвенных затрат. Germany: SAP AG, 1996.

65. Система R/3. Контроллинг результатов сбыта. Germany: SAP AG, 1996.

66. Система R/3. Краткое описание функций. Germany: SAP AG, 1996.

67. Система R/3. Управление материальными потоками. Germany: SAP AG, 1996.

68. Система R/3. Управление, планирование и контроль основных средств. Germany: SAP AG, 1996.

69. Скрипкин К.Г. Финансовая информатика. М.: Теис, 1997.

70. Создание информационной системы предприятия // Computer Direct. 1996. - № 2.

71. Сурен Валютные операции. Основы теории и практика. М.: Дело, 1998.

72. Тиори Т., Фрай Дж. Проектирование структур баз данных. В 2-х кн. М.: Мир, 1985.

73. Фалмер Роберт М. Энциклопедия современного управления, в 5 томах. М.: ВИПКэнерго, 1992.

74. Фатхутдинов Р.А. Система менеджмента. М., 1996.

75. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-447 с.

76. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. -М.: Финансы и статистика, 1999.

77. Финансы, деньги, кредит. -М.: Юристь, 2000.

78. Экономика предприятия: Учебник для вузов/ В.Я. Горфинкель, Е.М. Купряков, В.П. Прасолова и др. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

79. English for banking. Пособие. Составитель Н.А. Самуэльян. М. :Менеджер, 1997.

80. Fisher A.S. CASE: Using Software Development Tools. N.Y.: J.Wiley&Sons Inc., 1988.

81. Gane C. Computer Aided Software Engineering: the Methodologies. N.J.: Prentice Hall, 1990.

82. Lewis T.G. CASE: Computer- Aided Software Engineering. N.Y.: Van Nostrand Reinhold, 1991.

83. Lotus Notes 5: Учебный курс СПб: Питер, 2001.

84. Martin J., McClure С. Structured Techniques for Computing. N.J.: Prentice Hall, 1985.

85. Martin J. Information Engineering. N.J.: Prentice Hall, 1990.

86. SAP INFO, выпуск 49/50, июнь 1996.

87. SAP INFO Special, июнь 1998.азы ЖЦИ Подразделения предприятия

88. Рис. П.3.3.1. Соответствие фаз ЖЦИ организационной структуре предприятия1. USED AT: AUTHOR:1. PROJECT: Model 11. NOTES: 123456789 10

89. DATE: 12.11.98 REV: 03.12.981. WORKING1. READER1. DATE CONTEXT:1. DRAFT1. RECOMMENDED1. PUBLICATION1. A-01. C11. Нормативы

90. Выявление потребности в производимом изделии, осуществление продаж1. Центрмаркетинга и Q продажплан производства

91. Материалы, люди, средства производства

92. Заказы на продажу (оплаченные)G

93. Определение материальных и трудовых затрат производства■■ . к . .'.—:—---—

94. Упразление финансов и п экономики Uтшшшшттш:1ланы закупокшшштшшшшшштш.обеспеченияU1. Сырье1. Обеспечение сырьем

95. Техническое ^з^ание на новое изделие4 материально-технического.А .